1970, Malam Krismas. Pelacur Isabel (lakonan Penelope Cruz) bakal melahirkan anak. Dalam keadaan terdesak, puan itu memberhentikan kereta atas risikonya sendiri, dan dia melahirkan seorang anak lelaki di dalam kereta itu, bernama Victor. Dua puluh tahun kemudian, Victor jatuh cinta dengan Elena, gadis yang mempunyai hubungan sulit, tetapi tarikh itu ditinggalkan. Victor yang marah datang melawat, tetapi Elena, yang ketagih dadah, memaksanya dengan todongan senjata. Apabila kedua-duanya bertelagah, pegawai polis Sancho dan David (Javier Bardem) kebetulan lalu. Sebelum ini, Sancho yang memandu dalam keadaan mabuk memberitahu rakan sekerjanya tentang hubungan sulit isterinya. Semasa konfrontasi, David ditembak oleh Victor, mengakibatkan lumpuh anggota bawahnya, dan yang terakhir dipenjarakan. Enam tahun kemudian, Victor, yang telah tamat tempoh di penjara, melihat David, seorang atlet kurang upaya, di TV. Yang terakhir mewakili pasukan Sepanyol dalam Paralimpik Barcelona 1992 dan memenangi pingat emas bola keranjang. Victor ingin membalas dendam daripada David, tetapi dia menjadi rakan sekerja dengan isteri David. Terdapat rahsia yang menakjubkan yang tersembunyi di sebalik kebetulan yang aneh ini...